Het was natuurlijk niet de bedoeling toen je een leasecontract afsloot voor een paar jaar, maar nu wil je er vanaf… Misschien vanwege een verhuizing of een andere baan. Maar kan het eigenlijk wel? En welke mogelijkheden zijn er? Dit artikel geeft uitleg over het afkopen van een lease auto contract.
Vroegtijdig Beëindigen van een Leasecontract
De meeste leasemaatschappijen bieden de mogelijkheid om een leasecontract voortijdig op te zeggen. Maar dat gaat je vaak wel een flinke duit kosten.
Hoe werkt een autolease-overname?
Een leasemaatschappij berekent bij het voortijdig opzeggen (vaak na een jaar mogelijk) wat de gederfde kosten zijn. Daarin speelt o.a. mee hoe lang het contract nog duurt en wat de restwaarde van de auto is.
Leasecontract Doorverkopen
Vaak blijkt het goedkoper om je bestaande leasecontract door te verkopen aan een nieuwe rijder. Uiteraard moet je wel eerst toestemming vragen aan je huidige leasemaatschappij om dit te doen. De ervaring leert dat de meeste maatschappijen hiermee akkoord gaan, ze krijgen er namelijk mogelijk een nieuwe klant bij.
Uiteraard is niet elke auto even gewild. Onder andere afhankelijk van het model of de resterende looptijd ben je je leasecontract sneller of langzamer kwijt. Bij LeaseTrader heeft gemiddeld 60-70% van de aanbieders succes binnen drie maanden. Twijfel je of je binnen die categorie valt?
Lees ook: Goedkope Ford Bedrijfswagen Lease
Operational Lease: Afkoop Niet Altijd Mogelijk
Het afkopen van een operational lease auto is in de meeste gevallen niet mogelijk, omdat de leasemaatschappij eigenaar blijft gedurende de gehele contractperiode. Bij operational lease betaal je voor het gebruik van de auto, niet voor eigendom.
Bij operational lease blijft de leasemaatschappij juridisch en economisch eigenaar van het voertuig gedurende de hele contractperiode. Je betaalt een vast maandbedrag voor het gebruik van de auto, inclusief alle services zoals onderhoud, verzekering en wegenbelasting. De full operational lease formule zorgt voor complete ontzorging doordat alle operationele kosten zijn inbegrepen in het maandtarief.
Afkoop tijdens de looptijd van een operational lease contract is vrijwel altijd uitgesloten. De contractvoorwaarden bevatten geen afkoopclausule omdat de leasemaatschappij rekent op het behouden van eigendom en het realiseren van de restwaarde na afloop van het contract. De leasemaatschappij heeft bij het afsluiten van het contract een specifieke restwaarde ingeschat die ze verwacht te realiseren na drie, vier of vijf jaar. Deze inschatting beïnvloedt direct hoeveel je maandelijks betaalt.
In uitzonderlijke gevallen kun je wel vroegtijdig uit het contract stappen, maar dan retourneer je de auto zonder eigendom te verkrijgen. Dit brengt aanzienlijke kosten met zich mee, omdat je de resterende contractwaarde moet vergoeden.
Aan het einde van je operational lease contract heb je drie standaardopties: de auto retourneren en een nieuwe leasen, het contract verlengen met dezelfde auto, of stoppen met leasen. Bij retournering wordt de auto beoordeeld op staat en kilometerstand. De leasemaatschappij controleert of er schade is die buiten normale slijtage valt en of je binnen de afgesproken kilometergrens bent gebleven. Meerkilometers worden afgerekend, terwijl minderkilometers soms gedeeltelijk worden gecrediteerd.
Lees ook: Audi Leasen voor Ondernemers
Een contractverlenging is vaak mogelijk als je tevreden bent met de auto en deze nog in goede staat verkeert. De maandtermijn wordt dan opnieuw berekend op basis van de actuele waarde van het voertuig.
De leasemaatschappij verkoopt het voertuig na inlevering via veilingen, aan dealers of op de tweedehandsmarkt. Deze verkoop is onderdeel van hun bedrijfsmodel en essentieel voor het realiseren van de restwaarde die in je maandtermijn was verwerkt.
Financial Lease: Eerder Aflossen Mogelijk
Bij financial lease word je direct economisch eigenaar van het voertuig en kun je het aan het einde van het contract definitief overnemen. Financial lease werkt als een financieringsvorm waarbij je het voertuig in termijnen afbetaalt. De auto komt op je bedrijfsbalans en je draagt alle operationele kosten zelf.
Het maandtarief is lager dan bij operational lease, maar je betaalt verzekering, onderhoud, wegenbelasting en banden apart. Deze structuur maakt financial lease geschikt voor ondernemers die eigendom nastreven en de auto langdurig willen gebruiken. Het biedt fiscale voordelen zoals investeringsaftrek en volledige BTW-terugvordering in één keer.
Het is een heel belangrijke vraag voor veel ondernemers; kan ik mijn financial lease eerder aflossen? Het antwoord: ja, een financial lease contract kan je altijd vervroegd aflossen of afkopen.
Lees ook: Elektrisch rijden: private lease
Met financial lease eerder aflossen (soms financial lease afkopen genoemd) bedoelen we dat je jouw leasecontract voortijdig beëindigt door (een deel van) het openstaande bedrag in één keer te betalen aan de financier.
Er zijn twee opties:
- Gedeeltelijk aflossen: je betaalt een deel van het openstaande bedrag tussentijds af.
- Volledig aflossen: je betaalt het volledige restbedrag van je leasecontract in één keer.
Vervroegd aflossen is natuurlijk niet verplicht, maar in de praktijk vaak wél interessant voor ondernemers. Het kan zijn dat je de lease wil beëindigen vanwege een gewijzigde werk / privé situatie, dat je bedrijf groeit en dit om een andere auto vraagt óf dat het fiscaal voordeel kan opleveren.
Je kunt ervoor kiezen om tussentijds een extra bedrag af te lossen. Zo kan je de looptijd van de lease inkorten. Je maakt dan een extra betaling over aan de financier, op hetzelfde rekeningnummer als de maandelijkse automatische incasso en onder vermelding van jouw contractnummer.
Financial Lease: Boetevrij Aflossen
Ja, je kunt je financial lease boetevrij aflossen. Dat betekent dat er géén extra kosten bijkomen bovenop de resterende hoofdsom en de afgesproken rente. De financier rekent simpelweg het openstaande saldo af - inclusief rente over de nog resterende maanden.
Wil je een lopend leasecontract vervroegd aflossen en een nieuwe financial lease afsluiten voor een andere auto, dan geldt er een uitzondering op de inlossing. Dan mag je namelijk netto aflossen. Bij netto aflossen wordt een deel van de rentekosten op het in te lossen contract kwijtgescholden.
Ja, als je jouw leaseauto wil inruilen dan moet je de lopende financial lease eerst aflossen. Wij kunnen je het papierwerk uit handen nemen en in veel gevallen kunnen we de aflossing verrekenen met de uitbetaling van een nieuw leasecontract.
Afkoopregeling bij Verandering van Werkgever
In de meeste autoregelingen staat beschreven hoe je met de zakenauto om dient te gaan gedurende het leasecontract. Maar wat nu, als je als berijder halverwege het leasecontract het bedrijf verlaat en je leaseauto daarom ook voortijdig inlevert?
43% van de zakelijke rijders heeft te maken met een afkoopregeling indien de zakenauto voor het einde van het leasecontract ingeleverd wordt. Deze voortijdige inlevering gebeurt dan op initiatief van de werknemer, bij bijvoorbeeld een andere baan.
VZR is van mening dat alleen auto’s boven het normleasebedrag in aanmerking zouden mogen komen voor een afkoopregeling, dat is het geval bij zo’n 20% van alle zakelijke rijders met een afkoopregeling-beschrijving in de autoregeling.
Waarom een Afkoopsom?
Bij het aangaan van een leasecontract wordt er gekeken naar de looptijd van het contract, bijvoorbeeld 48 maanden. Tijdens deze looptijd worden alle kosten, zoals de waardevermindering van de auto, over alle maanden van het leasecontract verdeeld.
Helaas blijkt in praktijk dat het overnemen van het leasecontract door de nieuwe werkgever vaak niet mogelijk is en het kopen is vaak veel te duur en niet marktconform. De optie afkoopsom betalen blijft dan over.
Bij het betalen van de afkoopsom, wordt deze door de leasemaatschappij aan de werkgever gefactureerd, die hem op zijn beurt weer doorbelast aan de werknemer.
Voorwaarden voor Doorbelasten Afkoopsom
Er zitten wel een aantal voorwaarden aan het doorbelasten van een afkoopsom. Een afkoopsom mag bijvoorbeeld niet klakkeloos één-op-één doorbelast worden aan de werknemer. Vanuit goed werkgeverschap dient de werkgever zich namelijk nog steeds in te zetten voor zijn toekomstig “ex-werknemer”.
Omdat de werknemer geen contractspartner van het leasecontract is, kan de werknemer zelf niet onderhandelen bij de leasemaatschappij. Daarom moet de werkgever dit namens hem doen en ook hier mag verwacht worden dat dit zo goed mogelijk gebeurd.
Hulp Nodig bij de Controle van je Afkoopsom?
Doordat VZR wekelijks diverse afkoopsommen voor zakelijke rijders controleert én met succes aanvecht, zijn we hierin een specialist geworden. Door de rechtbank zijn we in het gelijk gesteld over een veel te hoge afkoopsom.
Naast het feit dat de afkoopsom naar beneden bijgesteld is, heeft de rechter ook aangegeven wat de voorwaarden zijn bij het doorbelasten van een afkoopsom aan een werknemer.
Alternatieven voor Afkoop
Als je de leaseauto graag wilt behouden na afloop van het contract, kun je proberen met de leasemaatschappij te onderhandelen over een directe verkoop. Hoewel dit niet standaard wordt aangeboden, zijn sommige leasemaatschappijen bereid hierover in gesprek te gaan.
Een andere optie is informeren waar de leasemaatschappij het voertuig gaat verkopen na inlevering. Als de auto via een veiling of dealer wordt verkocht, kun je mogelijk via die weg een bod uitbrengen. Je concurreert dan wel met andere kopers en hebt geen voorkeursrecht.
Je kunt ook overwegen om een nieuw leasecontract af te sluiten voor dezelfde auto als de leasemaatschappij bereid is het voertuig opnieuw te leasen. Dit gebeurt soms bij auto’s die nog in uitstekende staat verkeren en waar nog voldoende restwaarde in zit.
Realistisch gezien zijn de kansen op behoud beperkt bij operational lease. De meeste leasemaatschappijen hebben vaste processen voor het afstoten van ingeleverde voertuigen via gevestigde verkoopkanalen. Ze zijn niet ingericht op individuele verkopen aan leaseklanten.
Kosten bij Vroegtijdige Beëindiging
Vroegtijdig beëindigen van een operational lease contract brengt aanzienlijke kosten met zich mee. Je moet de resterende contractwaarde vergoeden, wat bestaat uit de som van alle openstaande maandtermijnen minus de waarde die de leasemaatschappij realiseert bij verkoop van het voertuig.
De berekening werkt als volgt: de leasemaatschappij heeft gerekend op inkomsten gedurende de volledige looptijd. Bij vroegtijdige beëindiging vallen deze inkomsten weg, terwijl de auto nu verkocht moet worden tegen een lagere waarde dan de oorspronkelijk ingeschatte restwaarde.
Stel je hebt nog twee jaar contract met een maandtermijn van 500 euro. De totale resterende contractwaarde is dan 12.000 euro. Als de leasemaatschappij de auto verkoopt voor 15.000 euro en had gerekend op een restwaarde van 18.000 euro na vier jaar, moet je het verschil bijbetalen plus de gederfde inkomsten over de resterende periode.
Wanneer is Vroegtijdige Beëindiging Zinvol?
Vroegtijdige beëindiging kan toch zinvol zijn bij bedrijfsbeëindiging, drastische wijziging in mobiliteitsbehoeften of wanneer de auto niet meer past bij je situatie. Het is verstandig om vooraf de exacte kosten op te vragen bij de leasemaatschappij en deze af te wegen tegen de voordelen van stoppen.
Tips voor Onderhandelen over Afkoop
Begin het gesprek over afkoopwensen door helder uit te leggen waarom je de auto wilt behouden en wat je motivatie is. Benadruk dat je tevreden bent met het voertuig en graag de relatie met de leasemaatschappij voortzet. Bereid je voor door informatie te verzamelen over de huidige marktwaarde van vergelijkbare auto’s.
Begrijp dat de leasemaatschappij werkt met vaste processen en contractstructuren. Operational lease is ontworpen zonder afkoopoptie, dus je vraag wijkt af van de standaardprocedure. Wees bereid om flexibel te zijn in oplossingen en accepteer dat een afwijzing waarschijnlijk is.
Als directe afkoop niet mogelijk is, vraag dan naar alternatieven zoals een contractverlenging of informatie over waar het voertuig verkocht wordt na inlevering. Sommige leasemaatschappijen kunnen je doorverwijzen naar hun verkoopkanalen waar je als particulier of bedrijf kunt meebieden.
Private Lease: Vroegtijdig Stoppen
Bij private lease (particulier) gelden specifieke consumentenbeschermingsregels. Afkopen kan hier relatief duur zijn, omdat er vaak een aanzienlijke opzegvergoeding geldt, gebaseerd op een percentage van de resterende termijnen.
Elke leasemaatschappij mag aanvullende voorwaarden toevoegen (mits ze schappelijker zijn dan die van het Keurmerk zelf en in het voordeel zijn van de klant). Als je een private-leasecontract vroegtijdig wilt beëindigen, moet je rekening houden met een opzegvergoeding. Bij contracten onder het Keurmerk Private Lease geldt een maximum opzegvergoeding van 50% van de resterende leasetermijnen.
Private lease heeft volgens het Keurmerk Private Lease een minimale looptijd van 12 maanden. Bij MisterGreen private lease gelden de standaardvoorwaarden van het Keurmerk Private Lease voor het vroegtijdig beëindigen van contracten.
Aftrekposten en Eigen Bijdrage
Rijd je in een leaseauto van de zaak, dan is er een grote kans dat jouw werkgever een bijtelling op jouw inkomen inhoudt. Deze bijtelling is ten minste 22% van de cataloguswaarde van jouw leaseauto, inclusief btw en bpm. Rijd je in een elektrische leaseauto, dan krijg je korting op deze bijtelling. Voor een elektrische leaseauto uit 2022 krijg je bijvoorbeeld 6% korting over de eerste 35.000 euro van de cataloguswaarde.
Deze bijtelling mag jouw werkgever verminderen met de eigen bijdrage die jij voor het privégebruik van jouw leaseauto betaalt. Betaal jij geen bijtelling of betaal je geen eigen bijdrage?
De kosten van de afkoop of overname van jouw leasecontract zijn mogelijk aftrekbaar, maar waarom is dat en welke voorwaarden gelden daar dan voor? Er staat namelijk in jouw aangifte inkomstenbelasting nergens een vakje waar je deze aftrekpost in kunt vullen.
De eigen bijdrage moet een bijdrage voor het privégebruik van de auto zijn. Jouw werkgever mag de eigen bijdrage alleen verrekenen met de bijtelling als je dat vooraf met hem afspreekt. Maak je deze afspraak, zet dan ook op papier dat dit het een eigen bijdrage voor privégebruik is.